Leo Trepper, el Delegado Principal en TrenchCoats Inc., supo que las negociaciones entrantes iban a ser difíciles. En todas las reuniones de quejas, uno de los jefes siempre comenzaba quejarse de los costos del seguro médico. El viernes, cuando todos los delegados y los oficiales almorzaban juntos, él dijo, “Tenemos que prepararse para estas negociaciones, el seguro médico será el asunto principal.” Sara Kropotkin, una de las Delegadas le contestó, “No sé, mi supervisor esta diciendo a la gente que la compañía ya tienen todo esto resuelto, vamos a cambiarse a algo llamado una FSA, y  no va a subir mucho los costos.” “Pues supongo que debemos averiguar que diablos es una FSA,” gruñó Leo.

Con el fracaso del Acta del Cuidado de Salud a Bajo Precio que intentaba contener la subida de los gastos en el seguro médico, vamos a confrontar más y más presión de los patrones de transferir este aumento a los trabajadores. En abril 2009, el Delegado de UE se enfocó en Cuentas de Ahorros para la Salud, y discutió como los que inventaban las HSAs querían transferir el costo del seguro médico a las espaldas de los trabajadores. Este Delegado de UE analizará los tres planes de salud más comunes que supuestamente van a contener los gastos. Estos son:

• Cuentas de Reembolso para la Salud
• Cuentas con Gastos Flexibles
• Cuentas de Ahorros para la Salud

Las diferencias claves entre todos estos planes es quién pone dinero en cuál cuenta, qué pasa con el dinero cuando el empleado deja su trabajo, y bajo cuales circunstancias se puede establecer cada cuenta.

Cuentas de Reembolsa para la Salud (HRAs)

Usualmente estas cuentas son usadas en relación con un Plan de Seguro Médico con Deducibles Altos. Planes con Deducibles Altos son planes que requieren por los menos $1300 de deducible de antemano para un individuo y $2600 de deducible para planes familiares. El patrón establece la Cuenta de Reembolso para la Salud (HRA) para cada empleado.

¿Cómo funcionan las HRAs?

• Solo el patrón puede poner dinero en una cuenta HRA.
• El empleado/a puede usar el dinero de su HRA para pagar gastos médicos calificados. Usualmente esto quiere decir que hay que pagar y satisfacer el requisito de la deducible primero antes de que el seguro pague las cuentas médicas.
• Las contribuciones del patrón son libres de impuestos para el patrón.
• El empleado no tiene que pagar impuestos sobre el dinero que entra en una cuenta HRA.
• La cuenta pertenece al patrón. Si uno deja el empleo, el dinero queda con el patrón.

¿Qué se puede negociar?

La operación de la HRA es principalmente gobernada por un resumen del plan escrito por el patrón. Por lo tanto, casi cada aspecto de una HRA puede ser negociada con el patrón desde el valor en efectivo de la contribución del patrón y la continuación de los beneficios cada año, hasta el procedimiento de reembolso y si los fondos puedan ser usados para gastos dentales y de visión. Esto da a la unión un voz potencialmente más fuerte en la administración de la HRA que hubiera sido con una HSA o FSA.

¿Qué cubre?

Esto puede ser tan amplio como “todos los gastos médicos que no están cubiertos por el seguro médico” o puede ser limitado a “deducibles para cirugía para pacientes que no tienen que quedarse en el hospital.“ Si el plan de seguro médico tiene muchas deducibles y son grandes, y tiene pagos compartidos para muchos otros servicios, entonces la Unión deberá considerar tener lenguaje amplia que permitirá el uso del dinero para muchos servicios.

¿Cuáles son los peligros?

Como toda negociación que se concierne al seguro médico, la batalla hoy día es el intento del patrón de trasladar todos los costos del cuidado médico al empleado. Esto no acaba aun si la Unión ayuda al empleado conseguir premios más bajos o si se cambia a un plan con deducibles altas. En el siguiente contrato, el patrón intentará acabarse con su reembolso de las deducibles o disminuir sus contribuciones a la HRA.

La teoría errónea tras el hecho de hacer que los empleados paguen más para su cuidado médico, es que una vez que los empleados tienen que pagar de sus propios bolsillos, comienzan a buscar alternativas mejores y más baratas para el cuidado de su salud. También paren de tener cirugías no necesarias. En un lugar de trabajo con UE, el Gerente de Personal una vez declaró que muchos de los empleados estaban corrigiendo sus narices con cirugía porque la compañía pagaba el costo total del seguro médico. Una encuesta rápida de la Unión a la membresía reveló que no había ningún caso de cirugía plástica para los narices.

¿Los fondos puedan ser transferidos de un año para el otro?

Bajo una HRA, los fondos no gastados puedan ser transferidos de un año para el otro año. Esto es negociable con el patrón.

Si la Unión esta considerando negociar una HRA, entonces la Unión deberá diseñar una encuesta para saber en qué y cuánto la membresía gasta en el cuidado de la salud. Será importante entregar al Comité de Negociación datos que se puedan usar para negociar la cantidad correcta de dinero que va a necesitar la HRA. Es vital que los Delegados cumplen con estas encuestas, diciendo a los miembros porque se necesita esta información y asegurándoles que cualquier información que entregan será de confianza.

Cuentas con Gastos Flexibles (FSAs)

Cuentas con gastos flexibles son cuentas en las cuales tanto los empleados como los patrones puedan poner dinero con impuestos diferidos y usar para pagar gastos médicos.

• Un patrón puede ofrecer el igual a 100% en contribuciones al FSA o hasta $2600.
• El dinero que se deposita no esta sujeto a impuestos, ni para el empleado ni para el patrón.
• El dinero es deducido cada pago, pero un empleado debe declarar cuanto están contribuyendo por año.
• Toda contribución a una FSA actualmente el máximo es de $2600.
• El dinero puede ser usado para pagar deducibles, pagos compartidos, recetas medicas y material médico. El dinero de una FSA no puede ser usado para medicamentos sin prescripción al menos que tiene una receta de un medico. Sin embargo, la insulina es considerada como un suministro medico y no un medicamento y por lo tanto no necesita una receta.
• Al final del año del plan, todo dinero que no es gastado va al patrón.   Se calcula que 14% de los fondos en FSAs son revertidos al patrón cada año.
• Muchas cuentas FSA emiten tarjetas de cobro automáticas que puedan usar para pagar gastos. Esto solo funciona si las tiendas, farmacias y doctores las aceptan. Hay que guardar recibos para justificar que el dinero fue gastado para asuntos apropiados.
• Si su plan tiene una Cuenta de Retiro para la Salud, entonces no puede tener una Cuenta de Gastos Flexibles a la vez.
• Las FSAs puedan ser establecidas para cubrir otras cosas como el pago por cuidado del dependiente, cuidado del niño o gastos para residencias de ancianos, pero estas tienen sus propias, independientes y detalladas reglas.

Cuentas de Ahorros para la Salud (HSAs)

Estas son cuentas que son usadas para pagar gastos médicos calificados (como HRAs y FSAs) pero solo puedan ser usadas juntas con un Plan de Seguro Médico con Deducibles Altas (como la HRA).

• El patrón, el empleado, o ambos puedan depositar dinero en una HSA.
• El dinero depositado en una HSA por el patrón no es considerado como ingresos del empleado.
• El dinero que un empleado deposita a una HSA puede ser deducido en la declaración de los impuestos sobre ingresos.   Dinero que se gasta en gastos médicos calificados tampoco esta sujeto a impuestos.
• La cuenta pertenece al empleado, y si tiene que dejar el empleo, el dinero va con uno.
• La lista de “gastos médicos calificados” es bastante amplia, pero hay algunas cosas que no son cubiertos como la cirugía cosmética.
• Si gasta el dinero en un “gasto médico no calificado” de su HSA, tendrá que pagar impuestos sobre este dinero a una tarifa de 20%.
• La cuenta es “portátil” que quiere decir que si va a otro trabajo puede mantener su cuenta HSA.

Mientras es posible que hay que usar estas “cuentas” en un momento u otro, los delegados de la UE deberán hablar con los miembros sobre los puntos importantes de estos trucos, o sea la continuación de transferir más y más gastos del seguro médico a los empleados.

Otra Opción

Por muchos años ya, los locales de UE han implementado soluciones creativas para confrontar el aumento a los costos del seguro médico. Un método que algunos han usado es el idea de cambiarse a un plan de salud que tiene un deducible grande de antemano para cirugías con hospitalización y cirugías que no requieren que uno queda en el hospital. Tener un deducible grande rebaja el costo del seguro médico porque los empleados están pagando los primeros $500 o $1000 de los costos.

Clave al éxito de esta opción es que el patrón tiene que pagar el deducible, no los trabajadores.

En un lugar con UE, el patrón acordó cambiarse a un plan con un deducible de $500 para cirugía con hospitalización y un deducible de $250 para una cirugía sin hospitalización. En un año, el patrón había ahorrado $120,000 porque el premio para el seguro era reducido. El patrón tuvo que pagar $30,000 para los deducibles para las cirugías, lo que le ahorró $90,000. A los empleados también les salió bien porque sus pagos compartidos semanales estaban reducidos debida a la reducción en los premios. Por supuesto, como se esperaba, el patrón no estaba agradecido y durantes las siguientes negociaciones intentó no pagar el costo de los deducibles.

Un lugar con UE tenía resultados mezclados con una Cuenta de Reembolso para la Salud....

Durante las negociaciones, el patrón insistió tener un plan de seguro con deducibles altos. Una gran lucha tomó lugar sobre cuanto el patrón pondrá en las cuentas. Al final, el patrón acordó de financiar las cuentas completamente cada año para que el dinero cubrirá todos los deducibles. La Unión también insistió que los deducibles fueran pagados automáticamente por la compañía de seguro para que los empleados no tenían que ser incomodados por ello.

Por un par de años funcionó bien. Se pagaba los deducibles automáticamente de cada HRA de cada empleado, y por lo tanto, el seguro quedó básicamente lo mismo como había sido antes.

Los problemas comenzaron cuando una nueva compañía tomó la administración de las cuentas HRA. Ellos rehusaban pagar los deducibles automáticamente y insistieron que los empleados tenían que “aprobar” cada gasto que fue pagado. Esto era una molestia para muchos de los empleados. Tenían que llenar formularios, entrarlos en línea, o llamar a un numero 800 para aprobar cada deducible que fuera pagado de su HRA. Si se les olvidaba aprobar los pagos, entonces comenzaban recibir noticias fastidiosos demandando el pago de los hospitales y doctores.

Durante la siguiente ronda de negociaciones, se gastaba mucho tiempo corrigiendo este problema. Se resolvió, pero solamente después de mucha agravación a los miembros.